Odobrenja, zaduženja dobavljača

Program Odobrenja, zaduženja dobavljača (nalazi se u meniju KPR / KIR › Odobrenja, zaduženja dobavljača) služi za unos finansijskih odobrenja i zaduženja dobavljača — dokumenata koje ste dobili od dobavljača, a kojima se Vaša obaveza prema dobavljaču umanjuje (odobrenje) ili uvećava (zaduženje), bez prometa robe kroz magacin.

Dokument se vodi direktno u Knjizi primljenih računa (KPR) i, pošto je reč o ulaznom dokumentu, nakon knjiženja ulazi u PDV obračun, Pojedinačnu evidenciju PDV (POPDV) i Evidenciju prethodnog poreza.

Kroz program možete:

• uneti finansijsko odobrenje (negativni iznosi) ili zaduženje (pozitivni iznosi) dobavljača, domaće ili devizno;
• koristiti automatski preračun iznosa prilikom unosa;
• proknjižiti dokument i time ga uvrstiti u PDV obračun, POPDV i Evidenciju prethodnog poreza;
• rasknjižiti dokument brisanjem finansijskog naloga i ponovo ga menjati/knjižiti;
• evidentirati plaćanje preko blagajne, uz automatsku zamenu konta dobavljača.

Ovaj program radi nad trenutno odabranom godinom obrade. Ako želite da pregledate podatke iz prethodne godine, promenite godinu obrade klikom na naziv firme u gornjem delu ekrana.

Odobrenja i zaduženja se unose direktno u KPR, bez robnih stavki. Prilikom unosa:

• Odobrenje (smanjenje obaveze prema dobavljaču) unosi se sa negativnim iznosima — na primer, odobrenje od 10.000,00 RSD unosi se kao -10.000,00 RSD.
• Zaduženje (uvećanje obaveze prema dobavljaču) unosi se sa pozitivnim iznosima.

Dokument može biti domaći ili devizni, što se bira u polju podvrste.

Na zaglavlju, pre stavki, nalaze se sledeća polja: Dokument, Datum, Datum plaćanja, Datum smanjenja, Komitent, Org. jed., MPT, Magacin, Vrsta ulaznog računa, Tekući račun, Poziv na broj i Opis.

Način unosa stavki kod ovog programa razlikuje se od klasičnih dokumenata tipa „zaglavlje–stavke“. Ne ide se na dugme Stavke, već se ispod polja zaglavlja nalazi looper sa unapred ponuđenim stavkama.

Na svakoj stavci lupera nalaze se sledeće kolone:

• Vrsta PDV-a
• Poreska stopa
• Iznos
• PDV
• Iznos + PDV
• Konto prihoda
• Analitička šifra

Ispod lupera, u donjem levom uglu, nalazi se dugme Dodaj kojim možete dodati novi red u luperu.

Na svakoj stavci primarno birate vrstu PDV-a i poresku stopu. Takođe se unosi konto prihoda i analitička šifra, ukoliko se uneti konto vodi analitički.

Stavke su inicijalno prazne i program ih ponudi tek kada odaberete dobavljača (komitenta).

Iznad lupera sa stavkama nalazi se kvačica „Iznosi se preračunavaju automatski“. Ona je inicijalno uključena i može se isključiti.

Kada je kvačica uključena:

• unesete Iznos › program automatski popuni PDV i preračuna kolonu Iznos + PDV;
• unesete PDV › program preračuna Iznos i Iznos + PDV;
• unesete Iznos + PDV › program preračuna Iznos i PDV.

Kada kvačica nije uključena, moguće je uneti, na primer, samo PDV.

Kolona Iznos + PDV je uvek jednaka zbiru kolona Iznos i PDV.

Odobrenja i zaduženja mogu biti domaća ili devizna, a u skladu sa tim koriste se vrste PDV-a predviđene za domaće ulaze ili devizne ulaze.

Vrednosti koje program ponudi u luperu zavise od više faktora:

• da li je Vaša firma u PDV sistemu;
• da li je dobavljač u PDV sistemu;
• da li je dokument domaći ili devizni;
• za Srbiju se, pored opšte stope, nudi i posebna stopa.

Najčešći slučaj (firma je u PDV-u, domaće odobrenje dobavljaču koji je u PDV-u): program nudi red sa opštom stopom, zatim red sa posebnom stopom i red sa „Nema poreza“. U ostalim slučajevima (dobavljač nije u PDV-u, dobavljač je poljoprivrednik ili je dokument devizni) program nudi jedan red sa odgovarajućom vrstom PDV-a i prvom raspoloživom poreskom stopom. Ako Vaša firma nije u PDV sistemu, program nudi jedan red sa vrstom PDV-a „naša firma nije u PDV“ i poreskom stopom „Nema poreza“.

Knjiženje se pokreće kroz Opcije › Knjiženje. Moguće je kvačicama označiti više dokumenata i proknjižiti ih odjednom.

Knjiženjem program:

• kreira finansijski nalog prema šemi kontiranja za odabranu vrstu i podvrstu dokumenta;
• dokument dobija status „Knjiženo“;
• dokument se vezuje za odgovarajući PDV obračunski period, pa ga PDV obračun i POPDV uzimaju u obzir.

Proknjižen dokument se ne može brisati ni menjati.

Pošto je reč o ulaznom dokumentu, knjiženjem i preračunom PDV obračuna popunjava se i Evidencija prethodnog poreza.

Polje „Vrsta ulaznog računa“ na zaglavlju služi upravo za popunjavanje Evidencije prethodnog poreza — na osnovu odabrane vrste program razvrstava dokument u odgovarajuće kategorije evidencije.

Na zaglavlju postoji kvačica „Plaćanje preko blagajne“. Kada se uključi, program otvori novo polje Konto i u njega postavi početnu vrednost 4639, koju možete promeniti.

Ova vrednost prilikom knjiženja menja konto dobavljača (najčešće 4350), tako da se iznos knjiži na blagajnički konto umesto na konto dobavljača.

Rasknjižavanje se vrši brisanjem finansijskog naloga koji je nastao knjiženjem. Tada se dokument vraća u status „Vraćeno“ (ofarban crveno), može se ponovo menjati i knjižiti, a više ne ulazi u PDV obračun.

• Unos finansijskog odobrenja (negativni iznosi) ili zaduženja (pozitivni iznosi) dobavljača, domaćeg ili deviznog.
• Automatski preračun iznosa, PDV-a i iznosa sa PDV-om pri unosu.
• Knjiženje kojim se dokument uvrštava u PDV obračun, POPDV i Evidenciju prethodnog poreza.
• Rasknjižavanje brisanjem finansijskog naloga i ponovna izmena dokumenta.
• Evidentiranje plaćanja preko blagajne uz zamenu konta dobavljača.