Zbirna i pojedinačna PDV evidencija su sastavni deo SEF-a (Sistem Elektronskih Faktura) i služe za evidenticiju izlaznih računa koji nisu poslati kao eFaktura.
Ukoliko je kupac u SEF-u šalje se eFaktura a ukoliko nije, faktura se šalje kao Pojedinačna Evidencija PDV.
Prilikom slanja eFakture program će automatski proveriti da li je komitent kome se šalje eFaktura u SEF-u i ukoliko nije neće poslati eFakturu. Takve fakture možete poslati u pojedinačnu PDV evidenciju.
U pojedinačnu PDV evidenciju se šalju:
- Fakture, avansi, odobrenja i zaduženja za kupce koji nisu korisnici SEF-a
- Interni obračun PDV za promet dobara i usluga (uključujući i dati avans) kada je poreski dužnik primalac dobara ili usluga (član 10, član 12 Zakona o PDV)
Dokumenti se mogu slati u pojedinačnu evidenciju već nakon knjiženja kada se napravi zapis u KIR-u.
Koristite KPR/KIR -> KIR, označite jedan ili više dokumenta i kliknite na Opcije -> Slanje u Pojedinačnu Evidenciju PDV
U slučaju da je faktura greškom poslata ili sadrži grešku, možete je poništiti klikom na Opcije -> Poništi.
U zbirnu PDV evidenciju ulaze:
- Izlazi gde je šifra komitenta "vlasnik" (osim pazara)
- Izlazi sa vrstom "Interni izlaz koji ide u KIR"
- Izlazne fakture sa PDV Ino kupcima (domaća faktura sa deviznim cenama, u registru komitenta podešena je vrsta Inostrani partner)
- Fakture koje imaju vrstu PDV-a "Bez naknade" koje nisu poslate kao eFaktura
- Storno dokumenti (broj dokumenta se završava sa /st, na primer IF23-01234/st)
- Odobrenja, refundacije sa fiskalne kase
Zbirna PDV evidencije sa automatski formira prilikom preračuna PDV.
Pristupa se iz PDV Obračuna (KPR/KIR -> PDV Obračuni) klikom na dugme Zbirna Evidencija PDV.
Šalje se na kraju obračunskog perioda, nakon knjiženja PDV obračuna klikom na Opcije -> Slanje Zbrine Evidencije PDV.
U slučaju da je potrebna ispravka nakon slanja, može se poništiti klikom na dugme Opcije -> Poništi Zbirnu Evidenciju PDV.