Obračun po deviznoj klauzuli

Obračun po deviznoj klauzuli služi za automatski obračun kursnih razlika na stavkama finansijskih naloga koje imaju uključenu kvačicu Devizna klauzula i koje su već plaćene (zatvorene kroz izvode). Program upoređuje knjižene iznose u domaćoj valuti sa stvarno plaćenim iznosima preračunatim po deviznom kursu na dan plaćanja i utvrđuje pozitivne ili negativne kursne razlike. Nakon obračuna, kreira se finansijski nalog vrste Ostala knjiženja koji možete pregledati u Finansijskim nalozima.

Za razliku od Obračuna kursnih razlika (koji preračunava sve stavke po kursu na zadati dan), obračun po deviznoj klauzuli upoređuje knjiženi iznos svake pojedinačne stavke sa iznosom koji je stvarno plaćen — onako kako je proknjižen kroz izvode. Na taj način se dobijaju precizne kursne razlike za svaku konkretnu stavku.

Obračun po deviznoj klauzuli se najčešće radi na kraju obračunskog perioda (meseca, kvartala ili godine) za sve stavke sa uključenom kvačicom Devizna klauzula koje su u međuvremenu plaćene.

Obračunu po deviznoj klauzuli se pristupa kroz meni: Finansije › Obračun po deviznoj klauzuli.

U gornjem delu prozora nalaze se filteri po Kontu i Analitičkoj šifri pomoću kojih možete suziti obuhvat obračuna na određena konta ili analitike.

Ispod filtera nalaze se polja za unos parametara obračuna:

• Na dan — datum na koji se vrši obračun. Inicijalno je podešen na današnji datum. Program će obuhvatiti sve devizne stavke zaključno sa ovim datumom.
• Prikaži — omogućava filtriranje prikaza po statusu plaćanja:
  • Sve — prikazuje sve devizne stavke, bez obzira da li su plaćene
  • Samo plaćeno — prikazuje samo stavke koje su u celosti plaćene
  • Samo neplaćeno ili delimično plaćeno — prikazuje stavke koje nisu plaćene ili su plaćene delimično

Sa desne strane nalazi se dugme Prikaži kojim pokrećete obračun.

Klikom na dugme Prikaži, program pronalazi sve stavke finansijskih naloga koje imaju uključenu kvačicu Devizna klauzula, čiji je datum manji ili jednak zadatom datumu i koje nisu već obračunate u nekom od prethodnih obračuna. Za svaku stavku program upoređuje knjiženi iznos u domaćoj valuti sa iznosima koji su stvarno plaćeni kroz izvode i izračunava kursnu razliku.

U tabeli se za svaku analitičku šifru i dokument prikazuju:

• Konto i Analitika — konto i analitička šifra kupca/dobavljača
• Dokument — broj dokumenta
• Devizna valuta i Devizni kurs — valuta i kurs po kojem je stavka knjižena
• Duguje i Potražuje — knjiženi iznosi u domaćoj valuti
• Dev.duguje i Dev.potražuje — iznosi u deviznoj valuti
• Saldo i Dev.saldo — izračunata kursna razlika u domaćoj i deviznoj valuti

Ispod tabele sa leve strane nalazi se dugme Analitička kartica koje otvara analitičku karticu za izabranu stavku, a sa desne strane nalaze se polja za kreiranje finansijskog naloga:

• Datum — datum finansijskog naloga koji će biti kreiran. Inicijalno podešen na današnji datum.
• Datum valute — datum valute finansijskog naloga. Inicijalno podešen na današnji datum.
• Konto — negativne kursne razlike — konto na koje se knjiže negativne kursne razlike (rashodi). Inicijalno je podešen na 5630.
• Konto — pozitivne kursne razlike — konto na koje se knjiže pozitivne kursne razlike (prihodi). Inicijalno je podešen na 6630.

Desno od ovih polja nalazi se dugme Pravi fin. nalog.

• Proverite ili podesite filtere po Kontu i Analitičkoj šifri ukoliko želite da suzite obuhvat obračuna.
• Unesite Na dan — datum na koji radite obračun.
• Odaberite željenu opciju u polju Prikaži (Sve, Samo plaćeno ili Samo neplaćeno).
• Kliknite na dugme Prikaži.

Program će pronaći sve stavke finansijskih naloga koje imaju uključenu kvačicu Devizna klauzula, čiji je datum manji ili jednak zadatom datumu i koje nisu ranije obračunate. Za svaku analitičku šifru i dokument program upoređuje knjiženi iznos u domaćoj valuti sa iznosima koji su stvarno plaćeni kroz izvode i izračunava kursnu razliku. Program radi nad svim deviznim valutama odjednom — nije potrebno posebno pokretati obračun za svaku valutu.

Ako kursne razlike postoje, biće prikazane u tabeli.

• Označite stavke za koje želite da se kreira finansijski nalog (kolona sa kvačicom).
• Proverite i po potrebi izmenite Datum, Datum valute i konta za pozitivne i negativne kursne razlike.
• Kliknite na dugme Pravi fin. nalog.

Program će kreirati finansijski nalog vrste Ostala knjiženja. Za svaku označenu stavku kreiraće se dve stavke u finansijskom nalogu:

• Storno stavka na kontu kupca/dobavljača — zatvara postojeći saldo na tom kontu i analitici
• Stavka kursne razlike — ako je saldo pozitivan, knjiži se na konto pozitivnih kursnih razlika (inicijalno 6630); ako je negativan, knjiži se na konto negativnih kursnih razlika (inicijalno 5630)

Broj kreiranog finansijskog naloga biće prikazan u informativnoj poruci nakon uspešnog kreiranja. Kreirani nalog možete pregledati u Finansije › Finansijski nalozi, gde će imati vrstu Ostala knjiženja.

• Program radi nad svim deviznim valutama odjednom — nije potrebno pokretati ga posebno za svaku valutu. Za razliku od Obračuna kursnih razlika, ovde se ne zadaje ni valuta ni kurs, već se koriste kursevi koji su već uneti na samim stavkama.
• Da bi se stavka finansijskog naloga pojavila u Obračunu po deviznoj klauzuli, potrebno je da na toj stavci bude uključena kvačica Devizna klauzula. Kvačica se nalazi na samoj stavci finansijskog naloga, u delu sa deviznim podacima. Bez ove kvačice, stavka neće biti obuhvaćena obračunom, čak i ako ima unetu deviznu valutu i iznos.
• Obračun po deviznoj klauzuli se najčešće radi na kraju meseca, kvartala ili godine, u zavisnosti od potreba i propisa.
• Da bi program ispravno prikazao kursne razlike, potrebno je da su sve uplate i isplate po dokumentima sa uključenom kvačicom Devizna klauzula prethodno proknjižene kroz izvode (banku ili blagajnu). Program upoređuje zatvorene stavke iz izvoda sa originalnim stavkama — samo plaćene stavke mogu imati kursnu razliku.
• Preporučuje se da pre pokretanja obračuna proverite da li su svi devizni dokumenti za taj period proknjiženi i da li su svi izvodi za taj period proknjiženi.
• Ako naknadno želite da obrišete obračun po deviznoj klauzuli, potrebno je da u Finansijskim nalozima pronađete kreirani nalog i obrišete ga. Nakon brisanja naloga, stavke će ponovo biti dostupne za ponovni obračun.
• Ukoliko nijedna stavka nije označena prilikom klika na Pravi fin. nalog, program će prikazati poruku „Niste označili ni jednu stavku".
• Polje Prikaži sa opcijom Samo neplaćeno ili delimično plaćeno je korisno za praćenje stavki koje još nisu zatvorene — na ovaj način možete videti koliko je još otvorenih deviznih obaveza ili potraživanja.
• Dugme Analitička kartica omogućava vam da detaljno pregledate promene na izabranom kontu i analitici pre nego što kreirate nalog.